廣州供電局落實(shí)“三位一體”財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理體系

　　近日，廣東電網(wǎng)公司廣州供電局召開(kāi)標(biāo)桿經(jīng)營(yíng)組跨專業(yè)評(píng)審會(huì)。會(huì)上，11家基層單位就經(jīng)營(yíng)組支撐本單位創(chuàng)優(yōu)爭(zhēng)先財(cái)務(wù)保障作用發(fā)揮、經(jīng)營(yíng)組聯(lián)動(dòng)業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)同推進(jìn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)等方面進(jìn)行了全方面討論。

　　廣州供電局貫徹落實(shí)南方電網(wǎng)公司提出的“按前中后臺(tái)理念優(yōu)化戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、共享財(cái)務(wù)‘三位一體’管理系統(tǒng)，推動(dòng)財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制從傳統(tǒng)的金字塔模式向前中臺(tái)模式轉(zhuǎn)變”部署要求，著力于將財(cái)務(wù)管理向業(yè)務(wù)端延伸，以建設(shè)標(biāo)桿經(jīng)營(yíng)組為業(yè)財(cái)橋梁，按“設(shè)定領(lǐng)先標(biāo)志、承接創(chuàng)新領(lǐng)域、推進(jìn)具體任務(wù)、精細(xì)試點(diǎn)管理、推廣成果經(jīng)驗(yàn)”五步走，推動(dòng)世界一流財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理體系在基層單位有效落地。

　　項(xiàng)目標(biāo)桿工期模式成效初顯

　　廣州天河供電局一直以來(lái)積極投身電網(wǎng)固定資產(chǎn)建設(shè)，投資規(guī)模、項(xiàng)目數(shù)量近年均居廣州供電局前列。但這也造成在標(biāo)桿經(jīng)營(yíng)組成立前，在建工程余額居高不下，“投產(chǎn)—結(jié)算—決算”工期約為165天，遠(yuǎn)超120天的標(biāo)桿工期等問(wèn)題，亟須提升效率。

　　2023年，廣州供電局財(cái)務(wù)部聯(lián)合天河供電局經(jīng)營(yíng)組成立標(biāo)桿工期建設(shè)專班，專項(xiàng)調(diào)研和推進(jìn)該局的項(xiàng)目工期進(jìn)度。為更好發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，建設(shè)專班多次克服高溫影響，深入天河供電局項(xiàng)目的施工現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研交流，從海量圖表數(shù)據(jù)中制訂嚴(yán)格的時(shí)間和成本控制計(jì)劃，在充分論證基礎(chǔ)上，天河供電局在區(qū)局中率先開(kāi)展了“配網(wǎng)基建項(xiàng)目決算工期”試點(diǎn)，形成“兩壓降，四優(yōu)化”解決方案，結(jié)決算全過(guò)程管控取得顯著成效。

　　2023年，天河供電局實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目結(jié)算及時(shí)率和增資及時(shí)率雙100%，全年295個(gè)項(xiàng)目結(jié)決算平均工期壓減到101天，同比壓減38%，優(yōu)于120天標(biāo)桿工期目標(biāo);結(jié)算增資平均時(shí)長(zhǎng)少于60天;在建工程異常余額清理完成率達(dá)到95.18%，并作為優(yōu)秀試點(diǎn)案例向廣州供電局分享經(jīng)驗(yàn)。

　　成本管控能力不斷提升

　　在白云供電局會(huì)議室里，經(jīng)營(yíng)組團(tuán)隊(duì)深入討論標(biāo)準(zhǔn)成本的應(yīng)用，一遍遍翻閱著標(biāo)準(zhǔn)成本應(yīng)用資料，偶爾敲擊鍵盤(pán)記錄下靈光一閃的想法。

　　長(zhǎng)期以來(lái)，白云供電局面臨著愈加復(fù)雜的運(yùn)維環(huán)境和持續(xù)上漲的修理成本的困境，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)模式已難以滿足業(yè)務(wù)需求。為此，在廣州供電局財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下，白云供電局開(kāi)展了標(biāo)準(zhǔn)成本的試點(diǎn)工作，通過(guò)分析業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)預(yù)算數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)成本的差異原因，評(píng)估確認(rèn)最終預(yù)算數(shù)。“‘標(biāo)準(zhǔn)成本+專項(xiàng)支出’差異化管控模式為廣州供電局在全網(wǎng)首創(chuàng)，在優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)的同時(shí)引導(dǎo)資源投向保障電網(wǎng)發(fā)展等核心領(lǐng)域，成果獲南方電網(wǎng)公司認(rèn)可推廣。”廣州供電局財(cái)務(wù)部專責(zé)黃卓妍介紹。

　　通過(guò)試點(diǎn)，白云供電局有效實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算的精準(zhǔn)管控。2023年預(yù)算完成率99.86%，在基數(shù)較2022年增加1.43億元的情況下，完成率提升1.13%，實(shí)現(xiàn)成本完成額、完成率雙重提升。

　　將建設(shè)成效共享片區(qū)傳幫帶

　　“隨著標(biāo)桿經(jīng)營(yíng)組模式在這些試點(diǎn)單位的成功應(yīng)用，將會(huì)有更多單位跟進(jìn)實(shí)施，進(jìn)一步推動(dòng)整體經(jīng)營(yíng)水平的提升。”廣州供電局財(cái)務(wù)部高級(jí)經(jīng)理張雅露介紹道。

　　在廣州供電局致力于服務(wù)和支撐公司戰(zhàn)略發(fā)展的宏大目標(biāo)下，標(biāo)桿經(jīng)營(yíng)組建設(shè)成為了一個(gè)典型案例，展示了從小切口深耕細(xì)作的精益管理理念。

　　2024年，廣州供電局將持續(xù)落實(shí)南方電網(wǎng)財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整工作部署，在全網(wǎng)率先打造縣區(qū)局財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理標(biāo)桿，在形成可復(fù)制、可推廣的標(biāo)桿經(jīng)營(yíng)組經(jīng)營(yíng)管控模式基礎(chǔ)上，謀劃建立一批建設(shè)成效共享片區(qū)，推動(dòng)片區(qū)在不斷實(shí)踐中形成輻射全網(wǎng)的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化成果，為“三位一體”財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)貢獻(xiàn)廣州實(shí)踐和案例。(胡殊源 鐘綺娜)